| 索 引 号 | 01426720-8/2024-00003 | 分 类 | / 通知 |
| 发布机构 | 海州 | 发文日期 | 2024-01-10 |
| 标 题 | 关于进一步深入开展“小金库”专项检查的通知 | ||
| 文 号 | 海财〔2024〕5号 | 主 题 词 | |
| 内容概述 | |||
| 时 效 | |||
关于进一步深入开展“小金库”专项检查的通知
各镇人民政府、街道办事处，各有关单位：
根据区纪委监委要求，为进一步完善“小金库”防治长效机制，坚决杜绝和预防“小金库”问题的发生，加强财会监督，严肃财经纪律，在2023年专项检查基础上，经研究决定对全区各村、社区等单位开展“小金库”专项检查工作。现将专项检查相关要求通知如下：
一、“小金库”内容和检查范围
（一）“小金库”的内容
“小金库”是指各单位违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产。主要表现形式如下：
1.违规收费、罚款及摊派设立“小金库”;
2.用资产处置、出租收入设立“小金库”;
3.以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”；
4.经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”;
5.虚列支出转出资金设立“小金库”；
6.以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”;
7.上下级之间互相转移资金设立“小金库”；
8.赞助费、捐赠款资金设立“小金库”；
9.其它。
（二）检查范围
1.检查对象：全区各村、各社区、各镇街管理企业、各村办企业及其他实际管理单位。
2.检查年度：2017年-2022年
二、检查步骤
自查自纠与重点检查相结合开展专项检查。
（一）自查自纠阶段（本通知下发之日起至1月19日）
全区各村、各社区、各镇街管理企业、各村办企业及其他实际管理单位要对照“小金库”形式认真组织开展检查，做到不缺、不漏、不留死角，自查面必须达到100%“全覆盖”。实行一把手负责制，各单位要根据自查情况及时填报《“小金库”自查自纠整改情况表》（附件1）、自查自纠承诺书（附件3），并形成“小金库”自查自纠报告，并对“小金库”自查自纠报告、自查自纠整改情况表和自查自纠承诺书真实性、完整性负责。
各镇街负责收集汇总以上资料，并填写《“小金库”自查自纠整改情况汇总表》（附件2）和自查自纠汇总情况承诺书（附件4），形成“小金库”自查自纠汇总报告，于1月24日前将以上全部资料原件报送区财政局财监科（区财政局433办公室，联系电话：83087069），各镇街留存资料复印件备查。
（二）重点检查阶段（1月20日起至1月31日）
在自查自纠的基础上，结合举报电话和社会反映，各镇街财政、纪检和审计等职能部门组建检查组对有信访举报、社会反映强烈、日常监管问题较多、不认真自查自纠工作的地区和单位集中开展重点检查。检查工作中，各检查组先填制《“小金库”专项检查整改情况表》（附件5），检查任务完成后，编制《“小金库”专项检查整改情况汇总表》（附件6），拟定“小金库”检查工作总结报告。各镇街将重点检查阶段全部资料于2月5日前报送区财政局财监科。
（三）整改总结阶段（从2月1日至2月8日）
及时督促整改专项检查中发现的问题。在此基础上，各单位要通过专项检查，深入剖析产生问题的原因，完善制度、机制，深化改革，强化源头治理，进一步规范津补贴发放、单位资产管理、发票管理等各项工作，建立和完善防治“小金库”的长效机制。
三、工作要求
1.加强组织领导。各镇街要高度重视，把“小金库”专项检查工作摆在重要位置，切实加强组织领导，进一步强化责任，确保检查工作有力有序推进；各镇街主要领导对专项检查工作负总责，领导班子其他成员根据工作分工，对职责范围内的有关工作负直接领导责任。
2.落实举报制度。各镇街要建立举报登记和查处督办制度，指定专人负责，做到件件有交待、事事有着落，设立“小金库”专项检查举报电话。
3.加强工作协调。各镇街要根据工作要求，迅速开展“小金库”专项检查工作。对工作不力、检查不认真，搞“走过场”的，将给予批评并责令整改。
海州区财政局
2024年1月10日
